二○一一年八月二十二日   嘉政發〔2011〕57號

為進一步加強企業上市工作，培育一批能帶動嘉興經濟發展、主業突出、核心競爭力強的企業，加快經濟轉型升級步伐，提升區域競爭力和可持續發展能力，根據《浙江省人民政府關于進一步加強我省企業上市工作的意見》（浙政發〔2008〕35號）、《浙江省人民政府辦公廳關于支持和引導上市公司開展并購重組的若干意見 》(浙政辦發〔2010〕139號)的要求，結合實際，提出如下意見：

一、進一步統一思想認識，明確工作目標

進一步加強企業上市工作、支持上市公司發展，有利于擴大資金來源，突破企業發展中的資金瓶頸約束；有利于促進產業結構的調整優化，帶動經濟轉型升級；有利于促進創新要素驅動，更好地落實“創新引領”戰略。各級政府及其職能部門（單位）要充分認識利用資本市場加快經濟轉型升級的重要性，不斷增強緊迫感和責任感，強化服務意識，優化政策環境，提升服務水平，采取有力措施，合力推進企業上市、支持上市公司可持續發展。

我市企業上市工作的目標任務是：堅持“企業主體與政府引導相結合，統籌規劃，完善政策，優化服務”的工作方針，按照篩選培育一批、改制輔導一批、多渠道上市一批的工作思路，加快企業上市步伐。同時，引導上市公司規范運作，支持上市公司做優做強。到2015年末，努力推動100家左右企業進入改制上市程序；力爭新增上市公司30家，實現上市公司總數達到50家左右，形成上市公司的“嘉興板塊”。

二、加大上市后備企業培育力度，拓寬企業融資渠道

（一）加大上市后備企業培育力度。培育上市后備企業是推進企業上市的關鍵性基礎工作，各縣（市、區）政府和市級有關部門要積極引導、分類指導、精心培育，選擇一批質地優良、成長性好、具備上市條件的企業作為培育對象，加強跟蹤指導和服務。市有關部門要通過企業上市工作聯席會議的形式，在各縣（市、區）上報的后備企業中選擇一批企業作為市級重點培育對象，予以重點指導和培育。發展改革、經信、建設、環保、財政、稅務、國土資源、社會保障、國資、工商、電力、安監等有關部門要提前介入市級重點培育企業的上市工作，涉及審批核準事項的，在符合國家相關法律、法規、政策的前提下，給予重點支持。

（二）著力推進多層次、多渠道融資。按照市委、市政府提出的實施服務業、戰略性新興產業、大企業“三大倍增計劃”及推進大平臺、大產業、大項目、大企業“四大建設”的要求，充分利用主板、中小板市場，優先推動高新技術產業、先進制造業、現代服務業、現代農業以及戰略性新興產業等企業上市融資；引導科技含量高、成長性好、商業模式新，具有自主創新能力的企業進入創業板；拓展境外資本市場，支持有條件的企業赴境外上市融資；鼓勵企業買殼上市，支持異地買殼上市后企業注冊地遷至嘉興；推進股權交易，加快未上市公司股權交易平臺建設。

（三）積極支持中介機構服務企業上市工作。本著“市場開放、公平競爭、健康有序”的原則，積極為省內外優秀證券中介機構來我市開展業務創造條件，提供方便。同時，要開展針對性的證券中介機構信譽評價工作，建立健全證券中介機構執業與誠信檔案，及時通報中介機構的從業情況，根據企業需求推薦一批資質好、執業質量高的證券中介機構。加強對證券中介機構的監督，提高中介機構的誠信意識和社會公信力。

三、加大政策引導與扶持力度，推進企業多渠道融資

（四）健全完善激勵機制。積極支持和激勵我市優質企業在境內外上市融資。市本級企業在境內成功上市的獎勵500萬元、境外上市的獎勵300萬元。對買殼上市且注冊地遷至嘉興市本級的企業獎勵300萬元。

（五）加大改制政策扶持力度。

1．企業在上市改制設立股份有限公司時，需要分離或重組的資產，在股權轉讓、資產并購時不變更最終所有者的，可按非交易性過戶處理；因歷史原因，部分權證不全但無爭議的土地、房產，依法補齊權證后列入企業資產，手續從簡并按收費標準下限收取費用。

2．企業在上市過程中，因審計調賬或股權、產權等調整而增加稅收的地方留成所得，由同級財政作為專項支出安排，扶持企業再發展。

3．在股份有限公司設立后到企業上市，企業原按政府規定享受的各項優惠政策繼續保留；上市后符合現行政策的可以繼續享受。

4．對企業上市募集資金投資的項目，所需的建設用地、用電、用水和排污容量等指標予以重點保障，并優先推薦申報國家、省或市有關扶持項目。

（六）積極推進股權交易。鼓勵符合條件的企業進入未上市公司股權轉讓平臺進行股權交易，積極推進股權交易和股權融資工作,對成功進入股權轉讓平臺進行股權交易的企業，給予一次性獎勵50萬元。重點培育進場企業創造條件上市，并優先列入市擬上市重點后備企業名單，符合條件的企業可享受擬上市企業改制扶持政策。

四、推進上市公司持續發展，充分發揮上市公司作用

（七）支持上市公司做優做強。各縣（市、區）政府及各有關部門要充分發揮上市公司優勢，支持上市公司通過吸收合并、定向增發、整體上市等方式進行資產優化重組，促進優質資源向上市公司集中。

1．上市公司并購當地其他企業的，對符合國家減免稅規定的土地房產轉讓減征、免征契稅，暫不征收營業稅。企業變更或移用受海關監管的減免稅進口貨物或設備的，經批準可繼續享受減免稅優惠政策。在符合國家產業導向情況下，經有權部門批準，被并購企業的用水、用電和已申購的排污容量可由并購企業承繼。上市公司并購當地瀕臨破產企業并符合企業所得稅特殊性稅務處理條件的，被并購企業的虧損額可由上市公司在一定期限內按一定限額彌補。

2．上市公司采取定向增發等方式向控股股東購買關聯資產且并購資產總額或資產凈額或營業收入達到《上市公司重大資產重組管理辦法》（中國證券監督管理委員會令53號）規定比例的，可享受當地企業上市相關政策。上市公司并購當地重點擬上市企業或未上市企業，通過反向收購買殼上市且上市公司注冊地遷至當地的，根據實際情況，可享受當地企業上市相關政策。

（八）充分發揮上市公司作用。各縣（市、區）政府及各有關部門要優先支持上市公司開展產業鏈兩端資源、品牌、技術、人才等方面的并購活動，增強自身實力，形成競爭優勢，打造產業龍頭。上市公司應將募集資金用于產業的轉型升級，致力于改造提升傳統產業和發展高新技術產業，增強自主創新能力。鼓勵上市公司利用資本紐帶，做大做強地方金融業、科技服務業、旅游休閑業、商貿物流業，帶動發展其他現代服務業。引導上市公司積極履行社會責任，在帶動當地經濟發展的同時，關注自然資源、生態環境、勞動者權益和社會慈善等，爭做社會的示范和表率。

（九）提高上市公司質量。各縣（市、區）政府及各有關部門要督促上市公司完善法人治理結構，規范股東大會、董事會、監事會的運作，完善獨立董事制度，加強內控制度建設和高級管理人員的誠信教育。嚴格規范和約束控股股東行為，防止控股股東和實際控制人侵害上市公司或社會中小股東利益。建立和規范激勵機制，強化上市公司高級管理人員、公司股東之間的共同利益基礎，提高上市公司經營業績。大力推動上市公司開展投資者關系管理，提高上市公司透明度。

（十）加強上市公司風險防范。各縣（市、區）政府及各有關部門要建立健全上市公司風險防范和化解預警機制，在切實加強對上市公司監管的同時，承擔起防范與化解本地上市公司風險的責任，不斷提高上市公司質量，切實維護上市公司的經營秩序和財產安全。市金融上市辦要加強與證券監管部門的聯系，不斷完善合作監管機制，做好風險防范工作。

五、加強組織領導，營造上市良好環境

（十一）加強領導，健全機制。各縣（市、區）政府、嘉興經濟技術開發區（國際商務區）管委會、嘉興港區管委會要將推動企業多渠道融資列入重要議事日程，加強上市工作機構和隊伍建設，完善機構職能，落實工作責任。企業上市工作列入對縣（市、區）政府和嘉興經濟技術開發區（國際商務區）管委會、嘉興港區管委會工作目標責任制考核內容。市金融和企業上市工作領導小組辦公室要健全和完善企業上市工作考核機制，制定企業上市工作專項規劃和分年度推進計劃，做到年初有計劃有部署，年末有檢查有考核；要及時向市政府匯報企業上市工作進度，定期和不定期召開專題會議，協調處理企業改制上市及上市公司資產重組工作中的重大問題。

（十二）強化服務，營造氛圍。各級、各相關部門要不斷推進服務創新，加強系統聯動，主動靠前服務，強化溝通協調，切實解決企業上市過程中的實際困難。要組織開展常態化的政策法規、業務培訓，注重以典型示范推動企業上市。要加強信息溝通，加大宣傳力度，充分發揮電視、報紙等新聞媒體作用，積極宣傳企業上市工作，努力營造合力推進企業上市的良好氛圍。

六、附則

（十三）本意見涉及的資金獎勵政策適用于市本級擬上市企業（指證券公司、會計師事務所、律師事務所已完成盡職調查，達成上市合作和推薦意向，并由市金融上市辦確認的企業）和經市金融上市辦核準進入未上市股份公司轉讓平臺（場外交易市場）并實現交易的企業。各縣（市）和嘉興港區可參照執行。

（十四）資金獎勵辦法。嘉興市本級企業在境內上市的，上市申請材料獲中國證監會受理后獎勵150萬元、掛牌交易后獎勵150萬元。按照招股說明書投資項目的要求，募集資金50%以上投資在市本級或70%以上投資在嘉興市行政區域內的再獎勵200萬元；企業在境外上市的，募集資金投資在嘉興市行政區域內的，一次性獎勵300萬元。市級特定企業上市的獎勵資金由市財政承擔，其他企業獎勵資金由市與區按30%和70%的比例分別承擔。

（十五）扶持政策兌現程序。由企業提出申請，經市金融上市辦初審，市財政局審核，報經市政府批準后予以兌現。市金融上市辦要做好相關情況通報及數據匯總等工作。

（十六）市本級企業上市的，其原始股東應在市本級的證券營業部開戶,上市公司應督促其股東在市本級證券營業部辦理限售股轉讓。

（十七）擬上市企業進入輔導期后,五年內仍未能公開發行股票的,所享受的補助和獎勵資金,由市金融上市辦會同市財政局予以清算收回。

（十八）本意見自發布之日起實施,由市金融和企業上市工作領導小組辦公室負責解釋。原《嘉興市推進企業上市實施意見》（嘉政發〔2001〕113號）和《嘉興市培育企業上市和促進上市公司發展補充意見》（嘉政辦發〔2004〕144號）同時廢止。